估值审计
《基金经理操守准则》估值审计
作为金融机构，遵守监管指引并维持运营透明度至关重要。根据《基金经理操守准则》（Fund Manager Code of Conduct, FMCC）第5.3.7条的规定，香港持牌法团须每年进行一次估值审计，以识别潜在问题并确保符合相关监管要求。该审计须由具备专业能力且在职能上独立的第三方执行，并包括对基金资产估值程序的测试。
Heinbro 深知估值合规及透明度对基金管理人的重要性。因此，我们依据《基金经理操守准则》第5.3.7条，为香港持牌法团提供年度估值审计服务。我们的专业团队将全面审阅贵公司的估值政策、操作程序及相关内部流程，以评估其是否符合监管要求，并对基金资产估值方法的执行情况进行测试，以确保估值方法的准确性及一致性。
选择 Heinbro 作为年度估值审计顾问，可协助基金管理人提升估值管理的可靠性及一致性。我们会根据贵公司的业务模式及运营情况，制定切合实际需要的审计方案，协助持牌法团持续符合监管标准并降低潜在合规风险。
我们的服务
审阅及评估公司是否已建立充分的估值政策及操作程序
审阅基金资产估值所采用的方法，并以抽样方式测试其执行的一致性
了解基金资产估值的频率及相关操作安排
审阅是否已委聘第三方服务提供者，以及在遴选过程中是否履行适当审慎责任
审阅公司是否已向投资者作出适当披露
出具最终审计报告，并就现行运作及合规职能中可能存在的问题或不足提供专业意见及改进建议
如欲了解更多有关估值审计及香港金融合规服务的详情，请联络我们。